Na pewno słyszałeś po podatku Belki, a być może nawet go zapłaciłeś, bo to właśnie ten podatek sprawia, że Twoja lokata czy konto oszczędnościowe zarabiają mniej, niż widzisz w reklamie, bo część zysku zabiera fiskus. Wyjaśniamy, ile wynosi ta danina, czy jest możliwa likwidacja podatku Belki i gdzie oszczędzać, jeżeli nie chcesz go płacić.
Z tego tekstu dowiesz się:
Najważniejsze informacje:
- Podatek Belki to podatek od zysków kapitałowych, który płaci się od odsetek na produktach oszczędnościowych i od zysku na produktach inwestycyjnych.
- Podatek Belki wynosi 19% od zysku.
- IKE i IKZE oraz planowane OKI pozwalają całkowicie lub częściowo ochronić oszczędności przed tym podatkiem.
Podatek Belki – czym jest?
Podatek Belki to potoczna nazwa podatku od zysków kapitałowych. W praktyce chodzi o sytuację, w której zarabiasz na odsetkach albo inwestycjach, a państwo pobiera od tego podatek.
Ważne: podatek Belki nie jest podatkiem od tego, ile wpłacasz, tylko od zysku, czyli od tego, co zarobisz.
Ile wynosi podatek Belki?
Aktualnie podatek Belki wynosi 19%. Jeśli więc zarobisz 1 000 zł odsetek lub zysku, to 190 zł idzie na podatek, a 810 zł zostaje u Ciebie.
Policzmy na przykładzie, ile wynosi podatek Belki od lokat:
Wpłacasz na roczną lokatę 20 000 zł, która jest oprocentowana stawką 4% w skali roku:
20 000 zł x 4% = 800 zł (odsetki brutto)
800 zł x 19% = 152 zł (podatek Belki)
Nie musisz płacić go osobiście ani składać żadnego PIT-u. W praktyce najczęściej wygląda to tak, że najpierw bank (lub dom maklerski, jeśli chodzi o produkty inwestycyjne) przelewa Ci odsetki brutto, a potem pobiera podatek Belki i przekazuje go do urzędu skarbowego, a ostatecznie na Twoim koncie pozostają tylko odsetki netto.
👉Przetestuj nasz kalkulator oszczędzania, aby wyliczyć, ile możesz zarobić na poszczególnych produktach, po uwzględnieniu podatku Belki.
Od czego płaci się podatek Belki?
Podatek Belki płaci się od:
- odsetek na lokatach i kontach oszczędnościowych,
- odsetek lub dyskonta na obligacjach,
- zysków z funduszy, akcji, ETF-ów, obligacji notowanych,
- innych dochodach kapitałowych (w zależności od konstrukcji produktu).
Od czego nie płaci się podatku Belki?
Na początek warto wiedzieć, że jeżeli nie ma zysku, bo inwestycja przyniosła stratę, to nie ma czego opodatkować.
Są też inne instrumenty, które pozwalają ochronić (całkowicie lub częściowo) zysk przed podatkiem, takie jak konta do oszczędzania na emeryturę (IKE i IKZE).
Zarówno, IKE jak i IKZE mogą być “opakowaniem” na różne produkty finansowe, np. rachunki oszczędnościowe, ETF-y, akcje. Korzyść podatkowa związana ze zbieraniem na nich kapitału polega na tym, że gdy coś sprzedasz z zyskiem – podatek nie jest pobierany po drodze, za każdym razem.
Przy IKE możesz w ogóle uniknąć podatku od zysków, jeśli wypłacisz środki zgodnie z zasadami (czyli po osiągnięciu odpowiedniego wieku i spełnieniu warunku wpłat). Przy IKZE zyskujesz dodatkowo ulgę w PIT w trakcie wpłat, a przy wypłacie na emeryturze płacisz zryczałtowany, niższy podatek (10%) – zamiast standardowego podatku Belki od zysków.
Zniesienie podatku Belki – czy jest możliwe?
Kwestia likwidacji podatku Belki przewija się mediach regularnie. Jednak w praktyce częściej mówi się o ograniczeniu działania podatku niż o całkowitym zniesieniu.
Warto jednak pamiętać, że zgodnie z zapowiedziami w połowie tego roku ma być dostępne Osobiste Konto Inwestycyjne, czyli OKI, które ma pozwala inwestować w określonych limitach w sposób korzystniejszy podatkowo, nawet do 100 tys. zł bez konieczności odprowadzania tej daniny.
To jest temat, który oczywiście warto obserwować. Gdy warunki OKI oraz termin jego wprowadzenia będą pewne, to my na pewno przeanalizujemy, czy warto skorzystać z tego sposobu pomnażania kapitału.
Gdzie lokować oszczędności, aby nie płacić podatku Belki?
W takim standardowym oszczędzaniu (lokaty, konta oszczędnościowe) podatku Belki raczej nie unikniesz – możesz co najwyżej skupić się na tym, by po podatku realnie zostawało Ci jak najwięcej, czyli porównywać oferty po tym, ile możesz na nich zarobić.
Jeśli nie chcesz przekopywać się przez bankowe regulaminy i tabele oprocentowania, to zerknij na nasz ranking kont oszczędnościowych i ranking lokat, aby łatwiej porównać i znaleźć odpowiedni dla Ciebie produkt.
Warto również rozważyć:
- konta emerytalne (IKE/IKZE – pod warunkiem, że pasują do Twojej sytuacji i będziesz trzymać się zasad)
- oraz nowe konstrukcje typu OKI (jeśli faktycznie ruszą w zapowiadanym kształcie), gdzie zysk ma być traktowany podatkowo preferencyjnie w określonym limicie.
Jeżeli masz kredyt hipoteczny, to pamiętaj, że przy aktualnie niskich stopach procentowych dobrym rozwiązaniem na oszczędzanie bez konieczności płacenia podatku Belki, będą nadpłaty Twojego zobowiązania. Dzięki nim obniżasz kapitał, który musisz oddać do banku, odsetki są naliczane od coraz mniejszej kwoty, więc możesz sporo oszczędzić.
